Les avantages fiscaux d'une domiciliation en Irlande
L'Irlande offre un cadre fiscal particulièrement avantageux pour les entrepreneurs et freelances du numérique. Découvrez comment une domiciliation en Irlande peut vous permettre d'optimiser légalement votre fiscalité tout en développant votre activité.
Impôt sur les sociétés à 12,5%
L'un des principaux avantages fiscaux de l'Irlande est son taux d'imposition sur les sociétés de seulement 12,5%, l'un des plus bas de l'Union Européenne (contre 25% en France). Ce taux s'applique à tous les revenus d'activité de votre entreprise irlandaise.
France
Irlande
Pour un bénéfice de 100 000€, l'économie d'impôt peut représenter jusqu'à 12 500€ par an.
Régime favorable pour la propriété intellectuelle
L'Irlande a mis en place un régime fiscal particulièrement avantageux pour les revenus issus de la propriété intellectuelle, appelé "Knowledge Development Box" (KDB). Ce régime permet de bénéficier d'un taux d'imposition réduit à 6,25% sur les revenus provenant de brevets, logiciels et autres actifs de propriété intellectuelle développés en Irlande.
Taux d'imposition de seulement 6,25% sur les revenus de propriété intellectuelle
Ce régime est particulièrement intéressant pour les développeurs, designers, et autres professionnels du numérique qui créent et commercialisent des actifs de propriété intellectuelle.
Crédit d'impôt recherche et développement
L'Irlande propose un crédit d'impôt R&D de 25% sur les dépenses qualifiées de recherche et développement. Ce crédit s'ajoute à la déduction fiscale standard, ce qui peut représenter un avantage fiscal effectif de 37,5%.
Exemple :
Pour 100 000€ de dépenses R&D :
- Déduction fiscale standard : 12 500€ (12,5% de 100 000€)
- Crédit d'impôt R&D : 25 000€ (25% de 100 000€)
- Avantage fiscal total : 37 500€ (37,5% des dépenses)
Ce dispositif est particulièrement avantageux pour les freelances et entreprises qui investissent dans l'innovation et le développement de nouveaux produits ou services.
Exonération de TVA sur les services numériques à l'export
Les services numériques fournis à des clients professionnels (B2B) hors d'Irlande sont généralement exonérés de TVA irlandaise. Pour les services fournis à des particuliers (B2C) dans l'UE, la TVA du pays du client s'applique, mais l'Irlande propose un système simplifié de déclaration via le "Mini One-Stop Shop" (MOSS).
Simplification administrative et optimisation de la trésorerie grâce à une gestion efficace de la TVA
Cette exonération permet de simplifier vos démarches administratives et d'optimiser votre trésorerie, particulièrement si vous travaillez avec des clients internationaux.
Réseau de conventions fiscales
L'Irlande dispose d'un vaste réseau de conventions fiscales avec plus de 70 pays, dont la France. Ces conventions permettent d'éviter la double imposition et offrent une sécurité juridique pour vos activités internationales.
La convention fiscale franco-irlandaise garantit notamment que les revenus déjà imposés en Irlande ne seront pas imposés une seconde fois en France, tout en préservant certains avantages sociaux français.
Accès au marché européen
En tant que membre de l'Union Européenne, l'Irlande offre un accès direct au marché unique européen, avec la libre circulation des biens, services, capitaux et personnes. Cet avantage est renforcé par le fait que l'Irlande est le seul pays anglophone de la zone euro après le Brexit.
Environnement business-friendly et anglophone au cœur de l'Europe
Cette position stratégique fait de l'Irlande une porte d'entrée idéale vers le marché européen et international, particulièrement pour les activités numériques qui ne connaissent pas de frontières.
Un cadre légal et transparent
Il est important de souligner que tous ces avantages fiscaux s'inscrivent dans un cadre parfaitement légal et transparent. L'Irlande est un État membre de l'Union Européenne qui respecte toutes les directives européennes en matière fiscale et de lutte contre l'évasion fiscale.
Pour bénéficier légitimement de ces avantages, votre entreprise irlandaise doit disposer d'une substance économique réelle en Irlande. C'est précisément ce que notre service de domiciliation vous permet d'établir, en vous fournissant une adresse professionnelle, une présence administrative et tous les éléments nécessaires pour démontrer cette substance.
Investirlande vous accompagne pour mettre en place une structure conforme aux réglementations irlandaises, françaises et européennes, vous permettant d'optimiser votre fiscalité en toute légalité et sérénité.
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